金融機構(gòu)年度報告

前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇金融機構(gòu)年度報告范文，相信會為您的寫作帶來幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

金融機構(gòu)年度報告范文第1篇

1月初，銀監(jiān)會《商業(yè)銀行全球系統(tǒng)重要性評估指標披露指引》，要求符合一定條件的商業(yè)銀行從2014年起披露全球系統(tǒng)重要性評估指標。

2011年11月，巴塞爾委員會《全球系統(tǒng)重要性銀行：評估方法和更高損失吸收能力》，提出了定量與定性相結(jié)合的商業(yè)銀行全球系統(tǒng)重要性評估方法，從全球活躍程度、規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性5個維度，采用12個指標評估銀行的全球系統(tǒng)重要性，并要求相關(guān)銀行披露全球系統(tǒng)重要性評估指標。

銀監(jiān)會按照巴塞爾委員會要求，借鑒其他國家監(jiān)管實踐，根據(jù)我國銀行業(yè)實際，制定并了《指引》，對需要披露的銀行范圍、披露內(nèi)容、披露時間和披露方式做出了具體規(guī)定。

《指引》規(guī)定，上一年年末調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額為1.6萬億元人民幣以上或者上一年度被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行的商業(yè)銀行應(yīng)當披露全球系統(tǒng)重要性評估指標相關(guān)信息。

《指引》規(guī)定，信息披露銀行應(yīng)當披露的全球系統(tǒng)重要性評估指標包括調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額、金融機構(gòu)間資產(chǎn)、金融機構(gòu)間負債、發(fā)行證券和其他融資工具、通過支付系統(tǒng)或行結(jié)算的支付額、托管資產(chǎn)、有價證券承銷額、場外衍生產(chǎn)品名義本金、交易類和可供出售證券、第三層次資產(chǎn)、跨境債權(quán)和跨境負債共12個指標。信息披露銀行應(yīng)當原則上于每個會計年度終了后的四個月內(nèi)，在銀行網(wǎng)站或年度報告披露相關(guān)信息，披露時間不得晚于每年7月31日。

財政部擴大縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵試點范圍

1月27日，財政部《關(guān)于進一步擴大財政縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵試點范圍的通知》（財金〔2014〕4號），將福建、山西、海南、重慶、貴州、青海和7?。▍^(qū)、市）納入縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)增量獎勵政策試點范圍。

金融機構(gòu)年度報告范文第2篇

關(guān)鍵詞：公司治理；三會四權(quán)；股權(quán)結(jié)構(gòu)；信息披露；股權(quán)激勵

本文通過對相關(guān)法律法規(guī)等制度的分析，來探討我國城市商業(yè)銀行上市帶來的公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效應(yīng)。

一、城市商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀

1、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。

我國城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理表現(xiàn)在兩個方面：一是股權(quán)結(jié)構(gòu)的過度集中。據(jù)統(tǒng)計，地方政府在城市商業(yè)銀行中的平均持股為32%，最高的達到60%，中小股東由于持股比例較低，根本沒有話語權(quán)。二是大股東主體虛擬。由于大股東為地方政府，缺乏一個真正明確的、以利潤為目標的股東主體，因此，很容易形成對經(jīng)營者監(jiān)督不力、內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴重、成本高企等公司治理問題。

2、“三會四權(quán)”形同虛設(shè)。

根據(jù)《城市合作銀行管理規(guī)定》第二條規(guī)定，城市商業(yè)銀行（前稱城市合作銀行）是股份有限公司形式的商業(yè)銀行，根據(jù)本《規(guī)定》，每個城市商業(yè)銀行內(nèi)部都建立了所謂的“三會四權(quán)（股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級經(jīng)營管理者）”的治理架構(gòu)。但是，由于股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理，政府干預(yù)和內(nèi)部人控制的現(xiàn)象時有發(fā)生，股東大會、董事會和監(jiān)事會不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。股東大會往往流于形式，難以對中小股東進行保護；董事會基本上是通過聽取行長報告來對銀行重大事項進行審議，并不直接進行決策；由于行長是政府任命，常常出現(xiàn)董事會和監(jiān)事會對高級管理人員無法制約的局面。從當前城市商業(yè)銀行的普遍情況來看，其內(nèi)部的三會四權(quán)的治理架構(gòu)可以說是形同虛設(shè)。

3、信息披露不完善。

我國城市商業(yè)銀行絕大部分尚不具備上市的條件，并且相關(guān)信息并不需要進行公開披露和接受公眾監(jiān)督，因此在信息披露工作方面仍然存在諸多問題沒有解決。許多城市商業(yè)銀行年報在內(nèi)容和格式上存在不規(guī)范現(xiàn)象，對會計報表附注不夠重視，有的甚至沒有，在風險方面尤其是信用風險和市場風險披露非常少，信息披露存在巨大“缺口”。

我國城市商業(yè)銀行除了存在上述公司治理問題以外，還存在激勵機制不足、內(nèi)部控制制度不完善、外部監(jiān)督不足等問題，所有這些問題的根源除了在于城市商業(yè)銀行產(chǎn)生時的先天性條件不足外，還與城市商業(yè)銀行面臨的制度基礎(chǔ)存在千絲萬縷的關(guān)系，了解和完善其公司治理的制度性基礎(chǔ)，對于改善城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)具有重要的意義。

二、城市商業(yè)銀行公司治理的制度基礎(chǔ)分析

1、關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)。

《城市合作銀行管理規(guī)定》第23條規(guī)定“城市合作銀行股本由當?shù)仄髽I(yè)、個體工商戶、城市居民和地方財政入股資金構(gòu)成。其中，地方財政為最大股東，其入股比率不得超過城市合作銀行股本總額的30%”。根據(jù)規(guī)定，城市商業(yè)銀行的最大股東為地方財政，即地方政府，其他出資人除城市信用社原有的個體工商戶、城市居民(兩者加起來占股本的比例都很小)外，實際運作中基本上都是當?shù)貒衅髽I(yè)。

也就是說，國有成份占有絕對多數(shù)，而且出資人出于同一座城市。在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下，地方政府表現(xiàn)出較強的金融控制力，從而使城市商業(yè)銀行依附于地方政府，變成地方政府的準行政部門，導致盲目投資和金融風險積累。同時，由于地方政府作為大股東，這一虛擬主體對剩余索取權(quán)的追逐要求無形中被軟化，因此，很難對城市商業(yè)銀行的董事會、經(jīng)營班子形成約束機制，“三會四權(quán)”的制衡職能嚴重弱化。

應(yīng)該說2002年后，隨著民營資本進入城市商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行的股權(quán)主體突破了地域的限制，股權(quán)結(jié)構(gòu)開始逐漸分散，部分城市商業(yè)銀行地方政府的股權(quán)比例出現(xiàn)明顯下降，民營資本參股比例有所提高。但是，隨著民營資本投資比例增加并取得實際控制權(quán)后，在城市商業(yè)銀行內(nèi)外部制約機制原本就不到位的情況下，民營資本急功近利的逐利性特征顯現(xiàn)出來，大股東侵占中小股東利益的治理問題開始凸現(xiàn)。

2、關(guān)于外資參股。

關(guān)于外資參股國內(nèi)城市商業(yè)銀行，《城市合作銀行管理規(guī)定》第23條規(guī)定的入股主體，僅僅包括當?shù)仄髽I(yè)、個體工商戶、城市居民和地方財政，明確排除了外資參股的可能。在1994年的《關(guān)于向金融機構(gòu)投資入股的暫行規(guī)定》也明確禁止外資、合資金融機構(gòu)和企業(yè)向中資金融機構(gòu)投資。應(yīng)該說，這是和當時中國金融環(huán)境相適應(yīng)的，但隨著中國加入世貿(mào)組織，對外資、中外合資金融機構(gòu)和企業(yè)向中資金融機構(gòu)逐漸有所開放。2003年頒布的《境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)管理辦法》第8條和第9條規(guī)定單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股比例不得超過20%，多個境外金融機構(gòu)對非上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計不得超過25%。

隨著對外資和合資金融機構(gòu)入股中資商業(yè)銀行的開放不斷推進，許多城市商業(yè)銀行逐漸被外來資本所關(guān)注。外資金融機構(gòu)入股城市商業(yè)銀行在帶來股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化的同時，還在董事會層面強化了制衡關(guān)系。從上海銀行、南京銀行、西安商業(yè)銀行和濟南商業(yè)銀行外資入股城市商業(yè)銀行的情況來看，各行均為外資方提供董事會席位，增加外資話語權(quán)，強化雙方合作與技術(shù)協(xié)助，對城市商業(yè)銀行完善公司治理結(jié)構(gòu)起到一定的推進作用。但是，由于所占股權(quán)比例和董事會席位有限，外資金融機構(gòu)在公司治理中的作用十分有限，很難起到點石為金的效果。

3、關(guān)于信息披露和外部監(jiān)督。

2002年中國人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，對商業(yè)銀行信息披露原則、內(nèi)容、方式和程序作出了整體規(guī)范，規(guī)定商業(yè)銀行信息披露的主要內(nèi)容包括財務(wù)會計報告、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等信息。2004年銀監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行年度報告內(nèi)容的通知》，對股份制商業(yè)銀行年度報告應(yīng)當披露的內(nèi)容提出了更為詳細的要求，包括主要財務(wù)信息、風險管理狀況、股東關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易情況、公司治理和重大事項六個方面，涵蓋了商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的整體狀況。自2004年11月起，銀監(jiān)會多次下發(fā)文件、通知，針對城市商業(yè)銀行信息披露試點工作中的不足進一步分類明確了要求。

城市商業(yè)銀行信息披露的相關(guān)制度要求在一定程度上有利于城市商業(yè)銀行審慎經(jīng)營，加強自我約束，但由于所披露信息的關(guān)注主體主要是監(jiān)管機構(gòu)和股東等利益相關(guān)者，而且披露信息的詳細程度還有待于加強，因此，很難對管理層形成有效的外部監(jiān)督壓力。從目前來看，由于城市商業(yè)銀行信息披露的受眾群體十分有限，很難受到市場公眾的監(jiān)督，因此，其外部監(jiān)督主要來自于監(jiān)管部門的監(jiān)督。根據(jù)《中國人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定，城市商業(yè)銀行應(yīng)接受人民銀行和銀監(jiān)會的管理、監(jiān)督和稽核，并依法接受審計機關(guān)的監(jiān)督。

4、關(guān)于股權(quán)激勵。

關(guān)于商業(yè)銀行的股權(quán)激勵問題，目前的商業(yè)銀行法律法規(guī)并沒有相關(guān)的條款或規(guī)定，對銀行高管實施股權(quán)激勵和薪酬制度改革，雖然許多國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行都在進行嘗試，但也只有部分上市銀行才獲得批準。在一些城市商業(yè)銀行形成之初，有部分員工持有公司股票，這種員工持股與資本形成過程有關(guān)，嚴格意義上不屬于股權(quán)激勵的范疇，確切地說是員工持股。

在公司資本形成過程中，員工和外部投資者出資取得股權(quán)，與通過股權(quán)激勵獲得股權(quán)有本質(zhì)上的不同。而且，這種形式形成的部分員工持有公司股票的狀況，能否在公司未來發(fā)展中體現(xiàn)效率優(yōu)先和兼顧公平的原則，是否能提高公司治理效率，還不能確定。

三、推進城市商業(yè)銀行上市，完善公司治理結(jié)構(gòu)

推進符合條件的城市商業(yè)銀行加快上市步伐，有效改善城商銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、信息披露和監(jiān)督機制，以及完善公司高管激勵體系，對于城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化具有重要的意義。

1、有助于優(yōu)化公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善內(nèi)部監(jiān)督約束機制。

從我國城市商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)來看，在上市前體現(xiàn)出相對集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)，雖然經(jīng)歷了2002年以來的增資擴股熱潮，但股權(quán)結(jié)構(gòu)集中的特征依然明顯，而且體現(xiàn)出地方色彩。城市商業(yè)銀行通過上市公開募集股份，根據(jù)《證券法》和《公司法》關(guān)于股票發(fā)行上市制度，投資主體范圍得到廣泛擴展，國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者的介入將使公司股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，對公司治理結(jié)構(gòu)改善起到重要作用。《境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)管理辦法》第9條規(guī)定“單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股比例不得超過20%；多個境外金融機構(gòu)對非上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計達到或超過25%的，對該非上市金融機構(gòu)按照外資金融機構(gòu)實施監(jiān)督管理。多個境外金融機構(gòu)對上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計達到或超過25%的，對該上市金融機構(gòu)仍按照中資金融機構(gòu)實施監(jiān)督管理”。根據(jù)本條規(guī)定，城市商業(yè)銀行上市后，境外金融機構(gòu)通過資本市場向上市城市商業(yè)銀行的股權(quán)投資比例將突破25%的限制，從而有利于境外機構(gòu)加大股權(quán)投資比例，增加其在公司經(jīng)營管理中的話語權(quán)，有利于強化治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)部制衡機制，提高治理效率。

2、有助于改善信息披露，強化外部監(jiān)督。

雖然監(jiān)管機構(gòu)對城市商業(yè)銀行的信息披露規(guī)范不斷強化，但由于關(guān)心信息披露的利益主體仍然不夠公眾化和普遍化，因此，城市商業(yè)銀行在上市前進行的信息披露并不能引起公眾的注意和關(guān)心，信息披露不規(guī)范的情況仍然得不到糾正。而城市商業(yè)銀行作為嶄新的市場主體上市后，這將會極大強化公司的信息披露的規(guī)范性和全面性，并成為市場關(guān)注的焦點。上市后，城市商業(yè)銀行除了要遵循銀行監(jiān)管機構(gòu)的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》、《關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行年度報告內(nèi)容的通知》和相關(guān)財務(wù)制度，還要遵循中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，因此，將大大提高其披露質(zhì)量和水平。

金融機構(gòu)年度報告范文第3篇

針對小企業(yè)融資難的問題，建設(shè)銀行采取專業(yè)化的業(yè)務(wù)運作、批量化的營銷服務(wù)、獨具特色的信貸產(chǎn)品、綜合化的服務(wù)方案等多種措施改進小企業(yè)金融服務(wù)。在緩解小企業(yè)融資困境，扶持小企業(yè)發(fā)展的同時，實現(xiàn)本行小企業(yè)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和突破。

關(guān)鍵詞：

建設(shè)銀行；小企業(yè)金融創(chuàng)新

中圖分類號：F83

文獻標識碼：A

文章編號：16723198（2012）24012601

我國國內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，尤其是股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行近年來圍繞拓展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，在信貸政策、新產(chǎn)品開發(fā)、抵押擔保、服務(wù)方式等方面進行了諸多有益的探索和創(chuàng)新，有些銀行更是將中小企業(yè)視為業(yè)務(wù)發(fā)展的“藍?！薄＝ㄔO(shè)銀行將小企業(yè)業(yè)務(wù)作為全行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重點，積極探索服務(wù)小企業(yè)的新思路、新舉措和新辦法，并形成了一整套專門的發(fā)展機制、運行模式、業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品體系和技術(shù)手段，為小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展取得新成效。

從2007年到2011年，建設(shè)銀行小企業(yè)客戶總量實現(xiàn)翻番；小企業(yè)貸款四年復(fù)合增長率達到25％。2011年末建行小企業(yè)貸款余額9，137.58億元，增幅24.60%，高于公司類貸款增幅12.80個百分點；小企業(yè)授信客戶72，091戶，較上年新增10，392戶；2011年末，建行不良貸款余額為709.15億元；不良貸款率降至1.09%，較上年末下降0.05個百分點。2012年六月末，不良貸款率1.00%，較2011年末下降0.09%。

1專業(yè)化的業(yè)務(wù)運作

建設(shè)銀行借鑒國外先進經(jīng)驗，全面推廣“信貸工廠”小企業(yè)經(jīng)營中心模式。將銀行對小企業(yè)的市場調(diào)研、授信評價、信貸審批、信貸執(zhí)行、貸后管理等按照“流水線”作業(yè)方式進行批量操作。在降低人為誤差的同時，提高運作效率。使得辦理一筆小企業(yè)貸款的平均時間從10.9天減少到了2.5天。同時，極大地釋放了客戶經(jīng)理，使其有更多時間營銷和服務(wù)客戶。

2批量化的營銷服務(wù)

建設(shè)銀行深入專業(yè)市場、產(chǎn)業(yè)集群、商圈、居民小區(qū)，依托社區(qū)開展批量化營銷服務(wù)。并在2011年明確提出將“服務(wù)社區(qū)金融”作為建設(shè)銀行小企業(yè)業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略方向，在此基礎(chǔ)上創(chuàng)新風險緩釋方式，批量化地滿足不同客戶群體的融資需要。開發(fā)小企業(yè)“聯(lián)貸聯(lián)保”業(yè)務(wù)、小企業(yè)供應(yīng)鏈產(chǎn)品“融物通”等多種專項產(chǎn)品，與多家工商聯(lián)會員單位建立合作關(guān)系、擇優(yōu)選擇與擔保機構(gòu)合作等多個支持平臺。建設(shè)銀行小企業(yè)貸款快速增長的同時，不良貸款得到穩(wěn)定控制。數(shù)據(jù)顯示，2011年末，建行不良貸款余額為709.15億元；不良貸款率降至1.09%，較上年末下降0.05個百分點。

3獨具特色的信貸產(chǎn)品

建設(shè)銀行緊緊圍繞小企業(yè)“短、頻、快、小”需求特點，打造了“小貸通”、“速貸通”、“成長之路”、“網(wǎng)絡(luò)銀行e貸款”四大品牌，30余項融資產(chǎn)品，針對客戶經(jīng)營情況選取不同的產(chǎn)品來緩釋風險，并切實解決小企業(yè)融資難問題。不僅覆蓋了更多的客戶需求，降低了企業(yè)融資成本，提高了企業(yè)融資效率，也豐富了建設(shè)銀行產(chǎn)品模式，帶動了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)水平提高。

4綜合化的服務(wù)方案

建設(shè)銀行以保理業(yè)務(wù)為重點為企業(yè)設(shè)計應(yīng)收賬款管理方案，以現(xiàn)金管理為重點為企業(yè)設(shè)計資金管理方案。隨著小企業(yè)成長壯大，建設(shè)銀行提供不斷提升包括財務(wù)顧問、現(xiàn)金管理、投資咨詢、IPO顧問等綜合服務(wù)，努力滿足不同發(fā)展階段、不同需求類型小企業(yè)的金融需求，全面助推小企業(yè)成長。

參考文獻

［1］程瑞華.建設(shè)銀行小企業(yè)金融服務(wù)取得新成效［N］.金融時報，2011621.

［2］賈瑛瑛.大銀行與小企業(yè)的無縫對接——建設(shè)銀行小企業(yè)金融服務(wù)取得新成效［J］.中國金融，2011，（18）.

金融機構(gòu)年度報告范文第4篇

【關(guān)鍵詞】利率市場化 商業(yè)銀行 盈利模式

一、我國傳統(tǒng)商業(yè)銀行的盈利模式

商業(yè)銀行盈利渠道主要分為利差盈利與非利差盈利。而由于我國資本市場發(fā)展的不充分性，利率市場尚未全面開放，利差盈利依然是我國商業(yè)銀行的主要盈利模式。以建設(shè)銀行為例，2013年度建設(shè)銀行營業(yè)收入為5086.08億元，其中凈利息收入3895.44億元，利息收入占總營業(yè)收入的76%，這與西方國家50%左右的利差盈利非常不同。

近幾年來，為了改變利息收入比重過高的現(xiàn)狀，我國商業(yè)銀行已加大發(fā)展中間業(yè)務(wù)力度，但是由于外部條件的約束，增長仍較為緩慢。仍以建設(shè)銀行為例，2013年度建設(shè)銀行手續(xù)費及傭金凈收入1042.83億元，比2012年度增長11.52%，其占營業(yè)收入的比重也由20.1%上升到20.5%。[1]

由我國商業(yè)銀行盈利模式不難看出，我國商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)尚停留在吸收存款發(fā)放貸款的階段，商業(yè)銀行僅僅作為一個簡單的金融中介，面對日趨復(fù)雜的金融環(huán)境及越來越強的資本流動，我國商業(yè)銀行的發(fā)展策略已經(jīng)遠遠不能滿足需求，這要求商業(yè)銀行必須進一步加快轉(zhuǎn)型步伐，從規(guī)模導向向價值導向轉(zhuǎn)變，走較低資本消耗、高收益的發(fā)展新路，通過優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高非利息收入的比重，建立起多元化的盈利模式。

二、我國利率市場化的進程及對傳統(tǒng)商業(yè)銀行的影響

1993年黨的十四大《關(guān)于金融體制改革的決定》提出，我國利率改革的長遠目標是：建立以市場資金供求為基礎(chǔ)，以中央銀行基準利率為調(diào)控核心，由市場資金供求決定各種利率水平的市場利率體系的市場利率管理體系。根據(jù)十六屆三中全會精神，結(jié)合我國經(jīng)濟金融發(fā)展和加入世貿(mào)組織后開放金融市場的需要，人民銀行將按照先外幣、后本幣，先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場供求決定金融機構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機制，中央銀行調(diào)控和引導市場利率，使市場機制在金融資源配置中發(fā)揮主導作用。自此，揭開了我國利率市場化的序幕。2013年7月19央行宣布，經(jīng)國務(wù)院批準，中國人民銀行決定自7月20日起全面放開金融機構(gòu)貸款利率管制，取消金融機構(gòu)貸款利率0.7倍的下限，由金融機構(gòu)根據(jù)商業(yè)原則自主確定貸款利率水平；取消票據(jù)貼現(xiàn)利率管制，改變貼現(xiàn)利率在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點確定的方式，由金融機構(gòu)自主確定；對農(nóng)村信用社貸款利率不再設(shè)立上限；為繼續(xù)嚴格執(zhí)行差別化的住房信貸政策，促進房地產(chǎn)市場健康發(fā)展，個人住房貸款利率浮動區(qū)間暫不作調(diào)整。

面對日益激烈的存貸款市場競爭，商業(yè)銀行的整體盈利水平開始下降，這勢必會給以利差盈利為主導的我國商業(yè)銀行帶來沖擊，主要體現(xiàn)為以下幾點：一是利率市場化導致商業(yè)銀行盈利能力短期承壓。由于利率市場化導致商業(yè)銀行競爭加劇，同時凈息差波動加大，使得存貸業(yè)務(wù)的收入下降，而中間業(yè)務(wù)短期內(nèi)還難以取代存貸業(yè)務(wù)，從而導致商業(yè)銀行的盈利能力下降。二是從長期來看，利率市場化有助于提升商業(yè)銀行的競爭力與盈利能力。由于利率市場化打破了無差異的資金價格水平競爭方式，社會信用資金會由于不同的收益和風險偏好而在金融機構(gòu)和地區(qū)間流動，由此必然導致商業(yè)銀行競爭擴展到更深層次，而不僅僅停留在“價格戰(zhàn)”上。這不僅要求各商業(yè)銀行開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，更要求商業(yè)銀行在客戶服務(wù)及客戶體驗方面的提升，以滿足客戶更多元化及深層次的業(yè)務(wù)需求。三是由于我國的歷史原因，長期存在金融管制現(xiàn)象，而當利率市場化后，被強行壓制的實際利率水平會上升，由于金融市場信息不對稱的普遍存在，實際利率上升通常會導致信貸市場的逆向選擇，這將會加大銀行業(yè)的整體信用風險。四是利率市場化會在我國掀起一場優(yōu)勝劣汰的改革，銀行集中度將提高。利率市場化后，我國部分中小型城市商業(yè)銀行將受到的較大的沖擊，因為這類銀行主要依賴傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)模式單一，客戶資源較少，中間業(yè)務(wù)難以擴大，再加上大型國有銀行在資金及客戶資源方面的優(yōu)勢，部分城市商業(yè)銀行將會被大型國有銀行收購兼并，從而導致銀行數(shù)量減少、銀行集中度提高。

三、傳統(tǒng)商業(yè)銀行應(yīng)如何面對挑戰(zhàn)進行成功轉(zhuǎn)型

一是大力推進金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變。西方發(fā)達國家大多是混業(yè)經(jīng)營，而我國為了方便管理，采用分業(yè)經(jīng)營的方式，這固然對防范金融風險、維護金融秩序起到一定作用，但如今面對經(jīng)濟的發(fā)展，金融創(chuàng)新的瓶頸，我們應(yīng)該使銀行、證券、保險等各項業(yè)務(wù)相互滲透，這樣才能我國商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品和服務(wù)上實現(xiàn)綜合供給，改變其現(xiàn)有的盈利模式。

二是積極開展中間業(yè)務(wù)，以質(zhì)取勝。從國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)?？?，銀行主要是通過向客戶提供便利快捷且安全優(yōu)惠的服務(wù)來贏得客戶，這是屬于典型的產(chǎn)品和服務(wù)營銷。但是我國的商業(yè)銀行，產(chǎn)品和服務(wù)退居次要地位，“關(guān)系營銷”成為主要的業(yè)務(wù)發(fā)展方式。目前國內(nèi)商業(yè)銀行的客戶仍然以政府機構(gòu)、大中型國企、大型跨國企業(yè)為主，對于此類優(yōu)質(zhì)客戶，各家銀行可以說是不計成本、全力營銷，此時銀行與客戶關(guān)系的親疏遠近就決定了產(chǎn)品和服務(wù)營銷成功與否的關(guān)鍵。這樣的一種發(fā)展模式嚴重束縛了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，使得銀行將過多的精力和物力投入到了維護客戶關(guān)系方面，中間產(chǎn)品的創(chuàng)新和發(fā)展在一定程度上受到了冷落和忽視。

三是重視電子商務(wù)和第三方支付，抓住有利時機。2013年第二季度中國非金融支付機構(gòu)各類支付業(yè)務(wù)的總體交易規(guī)模達到3.8萬億，環(huán)比一季度增長12%。其中POS收單和互聯(lián)網(wǎng)支付兩類業(yè)務(wù)的交易規(guī)模分別為2.23萬億和1.34萬億，與一季度相比分別增長11%和7%，是目前各類支付業(yè)務(wù)中占比最大的兩類。面對來勢洶洶的支付寶、財付通等三方支付平臺，我們傳統(tǒng)商業(yè)銀行的電子渠道已慢慢不再成為人們網(wǎng)上支付的首選。究其原因，第三方支付平臺方便快捷、收費低廉、整合了各家商業(yè)銀行的電子渠道，使資金可以用最低的手續(xù)費實現(xiàn)自由流動。但是，其較低的安全防護也被眾多人所詬病，所以，我們傳統(tǒng)商業(yè)銀行應(yīng)該搭上電子商務(wù)快速發(fā)展的順風車，優(yōu)化我們的電子銀行渠道，重新?lián)寠Z電子支付市場。

參考文獻

金融機構(gòu)年度報告范文第5篇

關(guān)鍵詞：JA銀行；村鎮(zhèn)銀行；發(fā)起人制度

中圖分類號：F833 文獻標識碼：A

收錄日期：2013年10月25日

一、日本JA銀行的金融結(jié)構(gòu)

1、JA銀行信貸結(jié)構(gòu)的特征。JA（Japan Agricultural Co-operatives）銀行和其他普通銀行的相似之處在于其主要金融業(yè)務(wù)之一就是信貸業(yè)務(wù)。因此，研究JA銀行的信貸結(jié)構(gòu)有利于透徹地剖析JA銀行在金融服務(wù)職能中所起到的關(guān)鍵作用。

JA銀行的信貸結(jié)構(gòu)主要具有兩大特征。一是作為JA銀行綜合業(yè)務(wù)的重要一環(huán)，可以通過存款賬戶結(jié)算的方式來實現(xiàn)JA銀行的指導、銷售、購買、互助等業(yè)務(wù)功能；二是JA銀行三級結(jié)構(gòu)互補機制?；鶎愚r(nóng)協(xié)、信農(nóng)聯(lián)、農(nóng)林中金在充分發(fā)揮各自功能以外，還可以實現(xiàn)資源共享，功能互補的效果。例如，信農(nóng)聯(lián)、農(nóng)林央金就可以彌補基層農(nóng)協(xié)在剩余資金利用方面的不足。

2、JA銀行的金融業(yè)務(wù)。JA銀行的三項主要金融業(yè)務(wù)包括存款、放貸、結(jié)算服務(wù)。存款的種類分為流動性存款和定期性存款，而吸收存款的結(jié)構(gòu)分為吸收基層農(nóng)協(xié)的農(nóng)產(chǎn)品銷售貨款、吸收會員工資及養(yǎng)老金的存款、吸收涉外業(yè)務(wù)的存款、吸收儲蓄宣傳運動的存款等。

放貸的種類分為證書放貸、活期透支、票據(jù)放貸、票據(jù)貼現(xiàn)四種類型。證書放貸指的是出具放貸憑證的且放貸期為1年以上的長期貸款?；钇谕钢е傅氖亲杂傻脑O(shè)定一定的限額，到該限額的截至日期為止可以自由的租借和償還。票據(jù)放貸指的是出具期票且1年以內(nèi)的短期放貸。票據(jù)貼現(xiàn)指的是在還款日期之前買進商業(yè)票據(jù)。在這四種放貸形式中，前兩種在JA銀行中是使用最為普遍的。在面向村鎮(zhèn)的放貸環(huán)節(jié)，最重要的就是如何按時按量收回發(fā)放的貸款。JA銀行從擔保和保證兩方面入手極大地保證了貸款的按時按量回收。在擔保方面，在核實會員無力償還剩余貸款時，通過變賣擔保物品的方式進行抵債。擔保物品包括存款、有價證劵、農(nóng)業(yè)或住宅用地、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用的工具或建筑物等。在保證方面，如若與貸款保證人之間簽訂了保證合同，在貸款人無力償還貸款時，將由貸款保證人代替償還。

JA銀行的結(jié)算服務(wù)業(yè)務(wù)中最主要的是匯兌業(yè)務(wù)。JA銀行的匯兌業(yè)務(wù)，利用金融機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，已經(jīng)形成了非常完善的國內(nèi)匯兌系統(tǒng)。JA銀行的基層農(nóng)協(xié)和信農(nóng)聯(lián)在農(nóng)林中金電算中心的系統(tǒng)匯兌聯(lián)機系統(tǒng)、農(nóng)林中金聯(lián)機系統(tǒng)和全國銀行國內(nèi)匯兌系統(tǒng)的共同作用下，與普通銀行直接產(chǎn)生匯兌關(guān)系。除了匯兌業(yè)務(wù)外，JA銀行還有賬戶轉(zhuǎn)賬工資養(yǎng)老金存入等結(jié)算服務(wù)業(yè)務(wù)。

二、對我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人制度的啟示

1、我國村鎮(zhèn)銀行及發(fā)起人制度的不足。據(jù)銀監(jiān)會2011年的年度報告顯示，截至2011年底，全國242家銀行業(yè)金融機構(gòu)總共設(shè)立了726家村鎮(zhèn)銀行，其中已經(jīng)開業(yè)635家。而我國第一部較完整的有關(guān)村鎮(zhèn)銀行的法律是2007年1月由中國銀監(jiān)會頒布的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》。該規(guī)定對村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立條件提出了九方面的具體要求。其中，第二項對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人制度進行了界定。具體內(nèi)容如下，發(fā)起人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)，發(fā)起人具體分為境內(nèi)金融機構(gòu)、境外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)法人、境內(nèi)自然人。

到2012年7月31日，我國共有6類銀行業(yè)金融機構(gòu)的245家銀行成立了村鎮(zhèn)銀行。國家政策性銀行和國家開發(fā)銀行1家，大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行7家，城市商業(yè)銀行110家，農(nóng)信社系統(tǒng)120家，外資銀行5家。

對比日本JA銀行無需發(fā)起人而組成的自上而下的金融網(wǎng)，我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人制度顯然存在著諸多不足。發(fā)起人制度也成為了公認的制約村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的瓶頸。造成此瓶頸的原因主要有三點：一是村鎮(zhèn)銀行的結(jié)構(gòu)基本屬于自上而下，其成立受到了發(fā)起行很大的制約，發(fā)起行大多致力于工業(yè)、商業(yè)等業(yè)務(wù)，而對于農(nóng)業(yè)相關(guān)的投資不足，嚴重缺乏積極性，最終造成村鎮(zhèn)銀行的執(zhí)行力較差；二是發(fā)起行大多在城市，對村鎮(zhèn)的情況及當?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展狀況并沒有足夠的了解和認識，這些問題直接導致了村鎮(zhèn)銀行并沒有把農(nóng)民的切身利益放在首位，沒有真正推動農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展；三是發(fā)起人制度也沒有充分利用民間金融網(wǎng)的巨大力量，將民間投資的法人等民間力量排除在外，不能像JA銀行一樣把民間金融資本作為主導資本。

2、變發(fā)起人制度為統(tǒng)一的農(nóng)村金融網(wǎng)，提高金融執(zhí)行力。為了解約我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人制度，可以借鑒JA銀行的三級民間金融機構(gòu)制度，廢除發(fā)起人制度。具體可以通過以下兩個方面進行改革：一方面建立可以貫穿村鎮(zhèn)、市縣、全國的三級結(jié)構(gòu)全覆蓋。JA銀行是由基層農(nóng)協(xié)、信農(nóng)聯(lián)、農(nóng)林中金的三級機構(gòu)組成的金融網(wǎng)，而這種自下而上的結(jié)構(gòu)使得基層農(nóng)協(xié)成為了JA銀行的發(fā)起基地和資金源泉。我國也可以效仿這種自下而上的結(jié)構(gòu)，把全國的村鎮(zhèn)串聯(lián)起來，讓村鎮(zhèn)變成村鎮(zhèn)銀行的真正主人。這樣才能使村鎮(zhèn)銀行把經(jīng)營重點放在“三農(nóng)”上，使其指導、銷售、購買、互助等業(yè)務(wù)功能得以實現(xiàn)。而自下而上的三級結(jié)構(gòu)還可以更好地實現(xiàn)資源共享和業(yè)務(wù)互補；另一方面村鎮(zhèn)銀行應(yīng)充分利用民間力量，放低其準入門檻，特別是吸收農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)法人對其進行的投資。日本的農(nóng)村金融分為政府主導的政策性金融和民間力量主導的合作性金融。JA銀行屬于民間力量主導的合作性金融，其金融功能是通過一個相對獨立的基層農(nóng)協(xié)等部門實現(xiàn)的。而JA銀行還不斷地吸收涉外業(yè)務(wù)等存款，以及為指定的支援法人設(shè)立援助資金，通過這種多樣的投資方式來實現(xiàn)其經(jīng)營改善。我國村鎮(zhèn)銀行也應(yīng)該積極效仿JA銀行，吸收多元化資金，允許有實力且財政狀況良好的非銀行金融機構(gòu)及民營機構(gòu)組建村鎮(zhèn)銀行。

主要參考文獻：

[1]瞿振元，大多和嚴（日）.中日農(nóng)村金融發(fā)展研究[M].北京：中國農(nóng)業(yè)出版社，2007.