商業(yè)銀行贏利

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[摘要]本文分別從社會整體、企業(yè)、銀行自身三個(gè)方面分析了價(jià)格上漲對商業(yè)銀行贏利的影響，并從優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、建立劣質(zhì)貸款客戶退出機(jī)制、加強(qiáng)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范、把握信貸資金投放的節(jié)奏、完善管控機(jī)制、建立貸款二級市場、培養(yǎng)高水平的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍七個(gè)方面提出了在通貨膨脹壓力下提高商業(yè)銀行贏利的途徑。

[關(guān)鍵詞]價(jià)格上漲；商業(yè)銀行；贏利方式

[中圖分類號]F830.33[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1006-5024(2008)02-0160-03

一、我國價(jià)格水平上漲的情況分析

2007年以來，我國居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)(CPI)持續(xù)上升。1月達(dá)2.2%，2月達(dá)2.7%，3月達(dá)3.3%，4月由于食品特別是糧食價(jià)格漲幅略有回落，CPI為3.0%，5月起，豬肉價(jià)格一路走高。緊接著，牛奶、畜禽蛋產(chǎn)品、植物油、糧食等接連調(diào)價(jià)，以它們?yōu)樵系牟惋嫎I(yè)、食品加工業(yè)的價(jià)格應(yīng)聲上漲，5月，全國CPI指數(shù)攀升到了3.4%，創(chuàng)下此前27個(gè)月以來的新高。在豬肉價(jià)格達(dá)到歷史最高點(diǎn)的8月，CPI達(dá)到6.5%，創(chuàng)下近11年來的新紀(jì)錄，9月的居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)同比上升了6.2%，比8月份的同比升幅下降了0.3個(gè)百分點(diǎn)。到了11月，CPI再創(chuàng)11年新高，達(dá)到6.9%。

由于國際原油價(jià)格、糧食價(jià)格依然保持上漲態(tài)勢，加之資源和勞動力成本的上漲、國內(nèi)流動性過剩格局短期內(nèi)難以根本轉(zhuǎn)變等因素，我國的通脹壓力仍在不斷加大。

二、價(jià)格上漲對商業(yè)銀行贏利的沖擊

(一)社會整體對商業(yè)銀行贏利影響

2007年以來，為了加強(qiáng)銀行體系的流動性管理，引導(dǎo)貨幣信貸和投資合理增長，防止和抑制價(jià)格的持續(xù)上漲，央行貨幣政策作了適時(shí)調(diào)整，不斷調(diào)整利率，加強(qiáng)貨幣信貸總量調(diào)控，使用各種工具調(diào)節(jié)信貸增長。同時(shí)，中共中央、國務(wù)院2007年12月召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會議明確了貨幣政策從“穩(wěn)健”直接改為“從緊”，防止經(jīng)濟(jì)增長由偏快轉(zhuǎn)為過熱、防止價(jià)格由結(jié)構(gòu)性上漲演變?yōu)槊黠@通貨膨脹，這些都會使商業(yè)銀行信貸資金的總量和流向發(fā)生轉(zhuǎn)變，使一些區(qū)域和一些行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。這種政策的推行將會使一些長期依賴銀行貸款維持生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)、投資過熱的行業(yè)和低水平重復(fù)建設(shè)嚴(yán)重地區(qū)資金供求緊張，生產(chǎn)難以為繼，形成新的貸款逾期風(fēng)險(xiǎn)和損失。同時(shí)，資金總量的控制使一些發(fā)展前景很好的行業(yè)、貸款信譽(yù)度優(yōu)良的企業(yè)不能得到充足的資金進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)，使這些行業(yè)和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動受到影響，影響它們的還貸能力，造成銀行利潤的流失。20世紀(jì)80年代中期和90年代初期我國發(fā)生通貨膨脹時(shí)，國家信貸政策緊縮，造成部分貸款硬損失就是例證。

(二)企業(yè)對商業(yè)銀行贏利的影響

1.通貨膨脹壓力下，企業(yè)資金使用意義發(fā)生質(zhì)變，產(chǎn)生對銀行贏利的影響。

物價(jià)上漲時(shí)期，在企業(yè)的經(jīng)營活動中，雖然資金在循環(huán)周轉(zhuǎn)過程中所回收的貨幣資金絕對數(shù)量增加了，大于當(dāng)初所投入的貨幣量，但在物價(jià)持續(xù)上漲的環(huán)境下，名義貨幣的增加量并不能彌補(bǔ)企業(yè)原材料等上漲幅度。本質(zhì)上來說，剔除貨幣貶值因素和原材料價(jià)格上漲等因素后，企業(yè)所實(shí)現(xiàn)的資金的增加是一種“虛增”，實(shí)際上企業(yè)可能是產(chǎn)生了虧損。再加上這種虧損的企業(yè)，在物價(jià)上漲時(shí)期還要增發(fā)職工的獎金和福利，這就會使企業(yè)用于生產(chǎn)的資金缺口越來越大，為了維持生產(chǎn)，企業(yè)就不得不向銀行借款。此時(shí)，銀行發(fā)放的貸款其實(shí)質(zhì)并不是為企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大所提供的資金，而僅僅是補(bǔ)充泄漏了的生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金，以維持企業(yè)的簡單再生產(chǎn)，因此，這類貸款的風(fēng)險(xiǎn)往往是很大的，對銀行貸款的回收和利息的收取造成影響，進(jìn)而影響銀行的贏利。

2.企業(yè)流動資金需求急劇上升，經(jīng)營性收入的減少導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的贏利。

銀行流動資金貸款是銀行為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中流動資金不足而發(fā)放的貸款，特點(diǎn)是貸款期限短，周轉(zhuǎn)性強(qiáng)，融資成本較低，是企業(yè)使用最為頻繁的貸款。固定資產(chǎn)貸款是以企業(yè)的固定資產(chǎn)購置、技術(shù)改造、技術(shù)引進(jìn)和技術(shù)開發(fā)等的不同資金需求為對象而發(fā)放的貸款。銀行的流動資金貸款和固定資金貸款的配比關(guān)系與企業(yè)的流動資金和固定資金的配比關(guān)系是一致的。企業(yè)經(jīng)營性資金中固定資金和流動資金的比例關(guān)系是由企業(yè)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、生產(chǎn)特點(diǎn)、技術(shù)等要求決定的。在資金密集型的企業(yè)中固定資金的比重大于流動資金的比重，而在勞動密集型企業(yè)中，流動資金的比重是大于固定資金的。在正常的經(jīng)濟(jì)背景下，銀行能夠根據(jù)實(shí)際情況形成合適的比例關(guān)系。但是，在價(jià)格水平普遍上漲的情況下，無論是資本密集型企業(yè)還是勞動密集型企業(yè)，在貸款增加額中都表現(xiàn)為流動資金的比重急劇上升。這樣，造成了流動資金與固定資金配比的失衡，這種失衡從長遠(yuǎn)看將會對企業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)和技術(shù)進(jìn)步產(chǎn)生巨大的影響。與此相聯(lián)系的是，在價(jià)格上漲背景下，由于生產(chǎn)性資金缺口擴(kuò)大，因此，經(jīng)營性收入就會減少，企業(yè)通過自身發(fā)展歸還銀行貸款的能力就會降低，所借銀行的資金一方面除了逾期不還外，另一方面則會向其他單位或者個(gè)人借款，這樣就形成了一條資金鏈，一旦資金鏈條斷裂，就會造成銀行逾期貸款增多，風(fēng)險(xiǎn)增大，造成對銀行贏利的影響。

(三)銀行自身因素對贏利的影響

1.物價(jià)上漲導(dǎo)致銀行遭受債權(quán)、債務(wù)的雙重利益損失，造成銀行利潤的流失。

一般來說，通貨膨脹會使債務(wù)人受益，債權(quán)人遭受損失。銀行是一個(gè)特殊的企業(yè)，它是集債權(quán)和債務(wù)于一身的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，從理論上銀行可以把作為債權(quán)人的損失轉(zhuǎn)嫁到作為債務(wù)人的收益上去，使損失和收益相抵。但是，實(shí)際情況并不是這樣，我國的商業(yè)銀行承受著雙重?fù)p失。從債權(quán)方看，第一，貸款利息的收取往往是按企業(yè)借款時(shí)所簽的合同利率計(jì)算的，而企業(yè)到期歸還貸款時(shí)，貸款利率已較大幅度提高，銀行組織資金的成本上升了很多；第二，在通貨膨脹下，雖然企業(yè)資金需求量大增，但國家的信貸政策一般是緊縮、限制性的，可是組織資金政策卻是鼓勵性的，這一反差使銀行資金利用率下降，利息收入減少。從債務(wù)方看，在通貨膨脹時(shí)期，國家一般要提高存款利率，以組織更多的社會閑散資金，推遲市場購買力的實(shí)現(xiàn)，其中對未到期的儲蓄存款利息還實(shí)行分段計(jì)息辦法。而與此同時(shí)，未到期貸款的利息卻是按原始合同執(zhí)行的。因此，造成許多銀行的存貸實(shí)際利差出現(xiàn)倒掛，信貸資金營運(yùn)效益下降。這還只是假設(shè)貸款全額收息狀況下的情況。實(shí)事上，通貨膨脹下，企業(yè)欠貸、欠息的狀況比正常時(shí)期更加嚴(yán)重，信貸營運(yùn)實(shí)際效益更低。

2.通貨膨脹壓力下，信貸產(chǎn)品流動性差的缺陷進(jìn)一步加劇，影響銀行贏利。

改革開放以來，我國商業(yè)銀行通過自身的努力得到了長足的發(fā)展，突破狹窄的業(yè)務(wù)范圍(貸款業(yè)務(wù)主要是對工商業(yè)發(fā)放短期的流動資金貸款，貸款形式則是與商品交易相聯(lián)系的票據(jù)貼現(xiàn))，大規(guī)模地介入固定資產(chǎn)投資和項(xiàng)目貸款領(lǐng)域，極力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)、住房貸款業(yè)務(wù)和汽車金融業(yè)務(wù)等，個(gè)人消費(fèi)信貸等中長期貸款迅猛增長，這有利于銀行貸款范圍擴(kuò)大，利潤增長點(diǎn)增多，扭轉(zhuǎn)銀行業(yè)務(wù)萎縮的局面，確保了商業(yè)銀行的迅速發(fā)展。但是，這類貸款一般是中長期貸款，從貸放到收回需經(jīng)歷相當(dāng)長的時(shí)間，并且流動性差，在通貨膨脹壓力下，銀行調(diào)度資金的能力就會急劇下降，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)就會顯現(xiàn)，其中包括個(gè)別貸款對象情況的變化導(dǎo)致貸款轉(zhuǎn)化為不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)，銀行資金緊張支付能力不足而引起的流動性風(fēng)險(xiǎn)等。這些都會對銀行的贏利造成影響。

三、通貨膨脹壓力下商業(yè)銀行贏利的途徑

(一)實(shí)施反通貨膨脹策略，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化必須要在充分把握當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢的前提下，遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，與時(shí)俱進(jìn)，開拓思路，因地制宜，真抓實(shí)干，協(xié)調(diào)推進(jìn)。

1.要認(rèn)真貫徹關(guān)于合理控制基本建設(shè)等中長期貸款的窗口指導(dǎo)意見和監(jiān)管要求，按計(jì)劃和政策導(dǎo)向掌握好項(xiàng)目貸款的發(fā)放。集中有限的項(xiàng)目貸款增量，重點(diǎn)支持列入規(guī)劃的重大項(xiàng)目的啟動與建設(shè)，同時(shí)繼續(xù)加強(qiáng)對產(chǎn)能過剩與潛在過剩行業(yè)的信貸總量控制和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

2.創(chuàng)新金融信貸手段，挖掘信貸市場，增強(qiáng)信貸資金供給能力。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，對信貸工作的要求越來越高，因此，信貸工作要開拓創(chuàng)新，不斷挖掘信貸市場，適量增加信貸資金投放，最大限度滿足當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下對資金的合理需求。尤其是在鞏固原有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)品種，形成規(guī)模優(yōu)勢的同時(shí)，建立有效的信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制，從實(shí)際出發(fā)，本著方便客戶、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，樹立業(yè)務(wù)品牌。

3.積極發(fā)展多元化融資產(chǎn)品。改變信貸品種結(jié)構(gòu)單一的狀況，積極發(fā)展貿(mào)易融資、重組貸款、搭橋貸款、備用貸款、同業(yè)間銀團(tuán)貸款等多種間接融資方式。同時(shí)，商業(yè)銀行在發(fā)展中要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展、批發(fā)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展、傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和新型業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展，要順應(yīng)綜合化經(jīng)營趨勢，積極探索新的利潤增長點(diǎn)，提升新產(chǎn)品的研發(fā)能力和新業(yè)務(wù)的開拓、營銷、整合能力，最終提升綜合競爭能力。

(二)建立劣質(zhì)貸款客戶退出機(jī)制，以提高貸款的質(zhì)量。在過去的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政企不分，以為企業(yè)有政府作后臺，不會倒閉，因此，發(fā)放的大量貸款不實(shí)行及時(shí)跟蹤監(jiān)控和退出，結(jié)果給銀行造成大量的呆賬貸款?？刂菩刨J風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要措施是及時(shí)把握信貸的退出機(jī)會。對中小型客戶一般不發(fā)放長期性貸款和擔(dān)保承諾，只提供有限度的生產(chǎn)經(jīng)營性流動資金貸款。在貸款到期后，中小型客戶繼續(xù)融資必須重新提出申請，銀行保留是否繼續(xù)提供融資的主動權(quán)，同時(shí)，鼓勵客戶使用透支戶口，保持銀行信貸退出能力。商業(yè)銀行要優(yōu)化貸款的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策來決定貸款的投向，堅(jiān)持貸款自主權(quán)，不受地方政府干預(yù)的影響。對于大型客戶來說，要考察、判斷這家大型企業(yè)或集團(tuán)公司財(cái)務(wù)狀況，達(dá)到既不影響維護(hù)客戶關(guān)系的目的，又要保持對信貸風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)有力的控制，一是要考察企業(yè)的資產(chǎn)與負(fù)債比例狀況；二是考察其有無持續(xù)穩(wěn)定的現(xiàn)金流。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有上述問題，應(yīng)果斷采取退出的決策。

(三)深入分析通貨膨脹對行業(yè)經(jīng)濟(jì)的影響，加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范。行業(yè)是生產(chǎn)相同性或者相似性產(chǎn)品的企業(yè)組成的一個(gè)群體，在通貨膨脹壓力下，受影響較大的行業(yè)里必定有相當(dāng)一部分企業(yè)會遭受經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)域性范圍很大，并且損失也比較大，如果銀行把信貸資金投放到這類行業(yè)中，其風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。因此，商業(yè)銀行要加強(qiáng)對整個(gè)行業(yè)的經(jīng)濟(jì)分析，把分析角度從單個(gè)企業(yè)擴(kuò)展到整個(gè)行業(yè)，高度關(guān)注國家的產(chǎn)業(yè)政策，關(guān)注行業(yè)的發(fā)展前景。首先，要借助人民銀行金融機(jī)構(gòu)信貸登記咨詢系統(tǒng)和景氣監(jiān)測系統(tǒng)，建立行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測及分析制度，進(jìn)一步完善信貸管理，全面準(zhǔn)確地分析和預(yù)測重點(diǎn)貸款行業(yè)的發(fā)展趨勢和前景，從而及時(shí)有效地規(guī)避和減少行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，與經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)、審計(jì)等多個(gè)職能部門建立信息通報(bào)和交流制度，從而拓展企業(yè)信息來源渠道，提高企業(yè)信息的透明度，盡可能降低信息不對稱所造成的風(fēng)險(xiǎn)和損失。在國家產(chǎn)業(yè)政策重點(diǎn)和優(yōu)先扶持的行業(yè)中選擇優(yōu)秀的企業(yè)作為自己的信貸客戶，這樣，從大的方向把握信貸方向，穩(wěn)定銀行的利潤。

(四)商業(yè)銀行要把握資金投放的節(jié)奏。根據(jù)監(jiān)管部門的調(diào)控目標(biāo)，把握好投放節(jié)奏，確保貸款的均衡合理投放，一是要根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況進(jìn)行深入的市場調(diào)研，對信貸資金需求進(jìn)行預(yù)測，積極開拓優(yōu)質(zhì)信貸市場，提高貸款收益率，緩解流動性過剩帶來的壓力；二是保持信貸的適度增長，確保貸款的均衡合理投放，避免大起大落，既要使貸款增長滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，又要保證貸款的增長符合監(jiān)管部門的信貸增長調(diào)控目標(biāo)，要加快貸款周轉(zhuǎn)速度，通過加快貸款的周轉(zhuǎn)速度實(shí)現(xiàn)貸款累放量而不是余額的大量增加，提高貸款投放的效率，來滿足優(yōu)質(zhì)客戶的信貸需求，以此來達(dá)到商業(yè)銀行的貸款收益。

(五)建立信貸二級市場。在通貨膨脹壓力下，當(dāng)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生時(shí)，通過貸款在二級市場上的流通和轉(zhuǎn)讓，可提高貸款變現(xiàn)能力，增加銀行資金的流動性，這樣商業(yè)銀行便可在保證資產(chǎn)質(zhì)量的前提下，增加固定資產(chǎn)投資貸款，積極參與項(xiàng)目投資，擴(kuò)大住房貸款等個(gè)人消費(fèi)信貸的規(guī)模，充分運(yùn)用資金，提高資金使用效率，以達(dá)到增加銀行利潤的目的。同時(shí)，當(dāng)銀根緊張時(shí)可在二級市場出售這些資產(chǎn)，及時(shí)變現(xiàn)，保證支付的需要。而且，如果銀行對未來宏現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形勢和個(gè)別貸款對象的預(yù)測不很樂觀時(shí)，也可在二級市場出售相關(guān)的貸款資產(chǎn)，以轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)，這有利于商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，降低不良資產(chǎn)率，減少商業(yè)銀行的損失。

(六)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。作為商業(yè)銀行自身，要著力構(gòu)建全面、獨(dú)立、具有前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，提高綜合收益水平，重視風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，全面提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力。同時(shí)，要強(qiáng)化資本的補(bǔ)充與管理機(jī)制，強(qiáng)化資本約束，使資本完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配和均衡，實(shí)現(xiàn)在嚴(yán)格資本約束下的理性增長。此外，要進(jìn)一步完善合規(guī)體系和合規(guī)文化建設(shè)，梳理和優(yōu)化各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程，著力打造流程銀行，逐步形成集約化和多元化良性發(fā)展格局。

(七)把握人本原則，培養(yǎng)高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。首先，要培養(yǎng)銀行從業(yè)人員的道德品質(zhì)和穩(wěn)重的工作作風(fēng)，培養(yǎng)謹(jǐn)慎的工作態(tài)度，這是抵御和防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，也是最重要的一道防線；其次，對銀行從業(yè)人員進(jìn)行心智技能的培訓(xùn)和鍛煉，提高他們在復(fù)雜的環(huán)境下抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；第三，完善信貸追究制度。明確信貸工作崗位責(zé)任制，凡是給貸款造成損失的，對相關(guān)責(zé)任人應(yīng)有一定的經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重、損失巨大的應(yīng)追究相應(yīng)的法律責(zé)任，以此來加大貸款責(zé)任追究制度的實(shí)施力度。通過這些措施的實(shí)施，建立一個(gè)有利于培養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)、吸引和留住人才的環(huán)境，實(shí)現(xiàn)由感性型、經(jīng)驗(yàn)型、操作型的風(fēng)險(xiǎn)管理向理性、知識型、專家型的風(fēng)險(xiǎn)管理者的轉(zhuǎn)變。

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