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信貸風(fēng)險管控問題及策略

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信貸風(fēng)險管控問題及策略

本文作者:胡聿光作者單位:中國人壽天津分公司城區(qū)團(tuán)險營業(yè)部

我國小企業(yè)數(shù)量占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上,對GDP貢獻(xiàn)率在60%左右,上繳稅收占總額的53%,提供了75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位,可以說小微企業(yè)是我國創(chuàng)造財富的重要力量。

小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可以實現(xiàn)較高的利率風(fēng)險定價水平和較高的回報率,帶來私人銀行,工資,甚至發(fā)展上市帶來財務(wù)顧問,IPO資金歸集等交叉綜合收益。應(yīng)該說小企業(yè)信貸是商業(yè)銀行新的利潤增長點,對小企業(yè)的信貸支持也符合國家支持小企業(yè)的政策。但由于小微企業(yè)多以家族式企業(yè)或自營個體經(jīng)濟(jì)發(fā)展而來,在公司治理,財務(wù)報表,有效抵押等方面存在缺陷,一定程度上影響了銀行進(jìn)入小企業(yè)市場的決心,對于銀行來說,大企業(yè)是眾多銀行追逐的對象,但其“脫媒”現(xiàn)象更明顯,而小企業(yè)由于“先天不足”,銀行敢貸與否又是個問題。這種現(xiàn)狀造成了,一方面企業(yè)迫切需要資金支持,另一方面,銀行出于自身考慮對其“惜貸”,一定程度上反應(yīng)了當(dāng)前小微企業(yè)融資難的困境。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險,管理風(fēng)險的企業(yè),從盈利角度不可能放棄小企業(yè)這片潛力巨大的市場,從社會責(zé)任角度也應(yīng)切實從行動上響應(yīng)扶持小微企業(yè)的號召。

本文意在從風(fēng)險管理的角度討論小企業(yè)信貸中存在的問題,以及如何以切實可行的新模式管控小企業(yè)信貸風(fēng)險。小企業(yè)數(shù)量龐大,從事的行業(yè)涉及廣泛,從鋼貿(mào),石材,到飼料生產(chǎn),家畜養(yǎng)殖。其經(jīng)營特點也是千差萬別,但從管理風(fēng)險的角度看,也有很多共性。

1.小企業(yè)普遍成立時間短,規(guī)模小,財務(wù)制度不規(guī)范,信息透明度低,加之其有限信息中主要以定性的、不易傳遞的軟信息為主,信息不對稱增加了銀行甄別企業(yè)風(fēng)險的難度和成本。進(jìn)而加劇部分企業(yè)的道德風(fēng)險。

2.抵押擔(dān)保難以有效落實使銀行失去債權(quán)的資產(chǎn)保障。由于中小企業(yè)可抵押資產(chǎn)少,又難以找到有效擔(dān)保人,專業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不發(fā)達(dá),加之抵押拍賣市場不發(fā)達(dá),使得抵押擔(dān)保方式適用性降低。

3.征信體系和失信懲罰機(jī)制未有效建立使銀行失去債權(quán)的法律和社會機(jī)制保障。由于我國尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度,加之司法部門打擊失信行為力度不夠,導(dǎo)致企業(yè)失信成本過低。透過這些客觀實際,我們看到銀行在面對小企業(yè)信貸時所面臨的主要風(fēng)險:(1)市場風(fēng)險:大部分行業(yè)進(jìn)入門檻低,競爭激烈,行業(yè)風(fēng)險大。很多企業(yè)受商品價格影響較大,其盈利水平波動大,產(chǎn)生市場風(fēng)險。(2)信用風(fēng)險:即企業(yè)主的個人素質(zhì)主導(dǎo)企業(yè)行為。由于社會征信體系尚處于初步建立階段,當(dāng)前各部門的信用信息尚未共享,失信行為不易被曝光,從而不能對失信者構(gòu)成巨大威脅,客觀上縱容企業(yè)的不守信行為。(3)操作風(fēng)險:銀行內(nèi)部逆程序操作,即上級行領(lǐng)導(dǎo)打招呼,基層行信貸員作調(diào)查,形成所謂的“點貸”,造成貸款責(zé)任模糊。小企業(yè)貸款筆數(shù)多,金額小,使得在內(nèi)部審核過程中操作風(fēng)險增加。

根據(jù)小企業(yè)構(gòu)成,經(jīng)營特點的不同,風(fēng)險因素的不同,在風(fēng)險管理的過程中,對于小企業(yè),無論從擔(dān)保方式,風(fēng)險識別,到風(fēng)險監(jiān)控都應(yīng)與一般大中型企業(yè)有所區(qū)別。

1.在風(fēng)險識別環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)換方式,根據(jù)小企業(yè)的特點,以實地調(diào)查為主要方式,以書面材料為輔助。以非財務(wù)分析為主,財務(wù)分析為輔助。對于客戶的風(fēng)險識別,其目的在于評估其是否具備還款能力,現(xiàn)有小企業(yè)多由作坊,經(jīng)銷處發(fā)展而來,沒有完善的財務(wù)制度和完整的財務(wù)報表,坐在辦公室看這些企業(yè)“粉飾”或“剛剛出爐”的財報沒有任何實際意義,只有進(jìn)行詳細(xì)的實地調(diào)查才可以提高評估的真實性和結(jié)論的準(zhǔn)確性。杜絕閉門造車的現(xiàn)象。通過實地查看納稅憑證,確認(rèn)是否有較好的銷售;查電表,水表確認(rèn)企業(yè)是否仍在正常經(jīng)營;查銀行賬戶,同業(yè)授信情況,看現(xiàn)金流是否正常;查央行企業(yè)征信,確認(rèn)企業(yè)的信用狀況;看生產(chǎn)設(shè)備,存貨,確認(rèn)是否有正常的生產(chǎn)能力和產(chǎn)權(quán)證明;走訪當(dāng)?shù)毓ど蹋悇?wù),央行個人征信,看企業(yè)主的資信狀況。根據(jù)實地調(diào)查所搜集的信息,對借款人的還款意愿,還款能力和持續(xù)經(jīng)營能力作出客觀評價。

2.在貸款監(jiān)控過程中,擴(kuò)大風(fēng)險管理半徑,多重防火墻共促風(fēng)險控制水平提高。首先是風(fēng)險監(jiān)控關(guān)口前移到一線。實行派駐監(jiān)控制。根據(jù)業(yè)務(wù)分布,支行分布,選擇小企業(yè)業(yè)務(wù)集中的支行,配備專職的支行風(fēng)險經(jīng)理。負(fù)責(zé)經(jīng)營單位小企業(yè)業(yè)務(wù)的日常風(fēng)險監(jiān)控,參與對客戶的貸前調(diào)查,貸時審查,貸后復(fù)查。改變原有的單一貸后檢查的方式,轉(zhuǎn)為以現(xiàn)場監(jiān)控為主。為保持其專業(yè)獨立性,支行風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)隸屬于分行風(fēng)險管理部,績效與所在支行業(yè)績不掛鉤,保證其觀點的獨立性。以風(fēng)險監(jiān)控所須遵循的“雙人制約,責(zé)任約束”為基本原則,在貸前調(diào)查階段,由客戶經(jīng)理與支行風(fēng)險經(jīng)理同時對申請貸款的客戶采取相應(yīng)的實地調(diào)查,改變原有的客戶經(jīng)理雙人制約,客戶經(jīng)理調(diào)查與風(fēng)險經(jīng)理審查不同步的現(xiàn)狀。在審貸會上,支行專職風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)參與其中,對借款人的還款意愿,還款能力作出客觀評價,提出對貸款額度或擔(dān)保方式,是否予以貸款的意見,交給上級有權(quán)人審查決策。在貸后檢查中,實行客戶經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理同時對借款人進(jìn)行貸后檢查,并持續(xù)跟蹤識別借款人的風(fēng)險預(yù)警信號,提出規(guī)避風(fēng)險的措施。引入小企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡制度,將企業(yè)非財務(wù)因素列出,量化,綜合分析評價小企業(yè)主的資信和還款能力。同時,要求基層風(fēng)險經(jīng)理參加經(jīng)營單位的信貸討論會,利用專業(yè)知識和獨立視角,提出相應(yīng)的預(yù)防和改進(jìn)措施,提高風(fēng)險防范的準(zhǔn)確性。派駐風(fēng)險經(jīng)理的主要職責(zé)是:對支行信貸經(jīng)營活動時候符合信貸風(fēng)險管理規(guī)范進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)控,及時將被監(jiān)控的信貸風(fēng)險情況向上級匯報,對支行作出的可能導(dǎo)致重大風(fēng)險損失的決策執(zhí)行賦予其的暫停執(zhí)行權(quán),并及時向上級做全面詳細(xì)報告,由上級主管部門裁定決策的有效性。

3.?dāng)U大貸款風(fēng)險緩釋的保證措施范圍。專職評估人員在貸前對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的抵質(zhì)押物價值進(jìn)行審查,提升對抵質(zhì)押資產(chǎn)估值的合理性和時效性的判斷,根據(jù)總行對于押品估值的要求,逐步以內(nèi)評替代目前外部機(jī)構(gòu)評估。在貸后檢查中,了解每次檢查財務(wù)信息、非財務(wù)信息有何變化;發(fā)現(xiàn)變化的原因,評估對信貸風(fēng)險的影響;提出明確的處理措施,保證貸后監(jiān)控的有效性。將貸后管理意見納入授信業(yè)務(wù)續(xù)期條件,充分參考風(fēng)險經(jīng)理在貸后風(fēng)險排查、過濾中的貸后管理意見,將其作為授信業(yè)務(wù)續(xù)期審批的參考因素。

4.創(chuàng)新理念,提升風(fēng)險管理的實效性。多種保證方式靈活運用,多種產(chǎn)品靈活運用。在業(yè)務(wù)模式設(shè)計中,以批量化形式對待小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。通過搭建批量化業(yè)務(wù)平臺,借助園區(qū)、市場了解入駐企業(yè)的特點,同時引入背景較好的專業(yè)擔(dān)保公司實現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān)。根據(jù)不同類型企業(yè)的特點,選擇適合的信貸品種。如貿(mào)易類企業(yè)可根據(jù)其上下游企業(yè)的資信,依據(jù)增值稅發(fā)票,應(yīng)收賬款,信用證,進(jìn)行保理融資。加工型企業(yè)可采取倉單質(zhì)押,動產(chǎn)質(zhì)押。新型科技企業(yè)可采取知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等方式。并不一味采取單一的貸款形式,這樣多種產(chǎn)品類型結(jié)合的方式,事實上監(jiān)督的企業(yè)的貸款用途,有效降低業(yè)務(wù)風(fēng)險。在滿足監(jiān)管合規(guī)要求的同時,進(jìn)一步增加信貸資金的使用效益。充分運用新規(guī)要求,客戶經(jīng)理應(yīng)充分利用我行在與小企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)時的議價優(yōu)勢,引導(dǎo)貸款客戶的上下游企業(yè)在我行開戶增加貸款資金和結(jié)算存款,鏈?zhǔn)桨l(fā)展新戶,構(gòu)建分行貸款資金的體內(nèi)循環(huán)機(jī)制。深入貫徹實貸實付支付理念,禁止將分行信貸資金通過受托支付進(jìn)行同戶名劃轉(zhuǎn)至他行,最大限度地保證實貸實付,有效監(jiān)控貸款用途,同時使存款有效沉淀。

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