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中外銀行監(jiān)管

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中外銀行監(jiān)管

論文關(guān)鍵詞:銀行業(yè)監(jiān)管;監(jiān)管組織;監(jiān)管措施

論文摘要:本文通過(guò)對(duì)中外銀行業(yè)監(jiān)管體制現(xiàn)狀的比較,指出了我國(guó)目前銀行監(jiān)管存在的問(wèn)題。并借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家成功經(jīng)驗(yàn),具體從五個(gè)方面提出完善我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的建議。

一、國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀

在世界各國(guó)銀行監(jiān)管領(lǐng)域,美國(guó)的銀行監(jiān)管被公認(rèn)為是最成熟、最完備、最具代表性的。

(一)監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)

目前,美國(guó)銀行監(jiān)管體系是一個(gè)以美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行為主體包括其他政府金融管理機(jī)構(gòu)共同參加的龐大的金融管理體系。這一巨大的管理體系控制著美國(guó)所有的銀行,建立起了一個(gè)有系統(tǒng)分工的、縱橫交錯(cuò)的金融管理網(wǎng)絡(luò)。其目標(biāo)是適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求和經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)的變化,建立既保障銀行業(yè)安全又富有競(jìng)爭(zhēng)性和活力,公平與效率并重的健全的銀行監(jiān)管體制。“兩級(jí)多元化”的監(jiān)管體制是美國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管最突出的特點(diǎn)。法律一方面賦予聯(lián)邦監(jiān)管商業(yè)銀行的職能,另一方面又授權(quán)各州政府行使監(jiān)管職責(zé)。美國(guó)的銀行也因此分為“國(guó)民銀行”和“州立銀行”?!皣?guó)民銀行”依照聯(lián)邦法律登記注冊(cè),接受美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的監(jiān)管?!爸萘y行”依照各州法律登記注冊(cè),接受各州政府的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管。銀行監(jiān)管具有明顯的“兩級(jí)”監(jiān)管特點(diǎn)。另外,“多重化”是美國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的另一特點(diǎn)。除前面所介紹的兩個(gè)基本監(jiān)管主體之外,貨幣監(jiān)理署(OCC)、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC)、證券交易委員會(huì)(SEC)、聯(lián)邦儲(chǔ)備理事會(huì)(FRB)等也都從各自的職責(zé)出發(fā)參與商業(yè)銀行的監(jiān)營(yíng)。

(二)監(jiān)管措施

1各監(jiān)管主體之間,監(jiān)管者與被監(jiān)管者的高級(jí)管理人員和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)之間定期進(jìn)行信息交流。通過(guò)交流,既加強(qiáng)了不同監(jiān)管者之間監(jiān)管信息的交流和溝通,避免監(jiān)管漏洞的發(fā)生,又通過(guò)直接與金融控股公司高級(jí)管理人員和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)人員的溝通,及時(shí)獲取必要的信息。

2金融控股公司要定期向監(jiān)管者遞交自身內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。通過(guò)對(duì)公司自身評(píng)估報(bào)告的閱讀和對(duì)報(bào)告內(nèi)容的核查,監(jiān)管者可以了解公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及公司的風(fēng)險(xiǎn)管理程序是否有效。在此基礎(chǔ)上,監(jiān)管者可以對(duì)金融控股公司或整個(gè)金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況做出評(píng)價(jià)。

3為確保商業(yè)銀行和整個(gè)金融體系的安全,獲得商業(yè)銀行關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度的足夠信息,監(jiān)管者可以實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查的內(nèi)容包括對(duì)商業(yè)銀行的信息收集系統(tǒng)、決策系統(tǒng)的評(píng)價(jià),以確保建立在信息收集基礎(chǔ)上的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和控制程序的有效性,并將現(xiàn)場(chǎng)檢查的評(píng)價(jià)結(jié)果與現(xiàn)場(chǎng)檢查前的評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行比較后,決定未來(lái)的監(jiān)管策略。

4對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性的監(jiān)管是美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局防止商業(yè)銀行發(fā)生信用危機(jī)的另一項(xiàng)極為重要的措施。美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn),要求商業(yè)銀行將單一借款與銀行自身的資本量掛鉤。美國(guó)的法律規(guī)定,商業(yè)銀行對(duì)單一客戶(hù)的貸款不得超過(guò)該行自有資本的10%。

5資本充足率管理始終是監(jiān)管者控制商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容。美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局除了按照巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行業(yè)資本充足率的要求監(jiān)管商業(yè)銀行以外,正在試驗(yàn)一種新的資本充足率的監(jiān)管方式——預(yù)先承諾制。即監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定一個(gè)測(cè)試期間,商業(yè)銀行在測(cè)試期初向聯(lián)儲(chǔ)承諾其資本量水平,在整個(gè)承諾期間內(nèi),只要累計(jì)損失超過(guò)其承諾水平,美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局將對(duì)其給予提高資本充足率的懲罰。這一方案主要適用于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制較好的銀行。這樣就減少了監(jiān)管成本,激勵(lì)商業(yè)銀行強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自我控制。

二、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀

(一)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展情況

1在總結(jié)以往監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,提出了新的監(jiān)管理念,即“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度”。其中,堅(jiān)持促進(jìn)銀行內(nèi)控機(jī)制的形成和內(nèi)控效率的提高,堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)為監(jiān)管主線,是銀監(jiān)會(huì)及其派駐機(jī)構(gòu)重要的監(jiān)管原則。銀行監(jiān)管工作的重心正在從合規(guī)性監(jiān)管向提高內(nèi)控有效性和堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)為本的審慎監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

2在新的監(jiān)管理念下,我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作正進(jìn)行著監(jiān)管制度、方式和手段的創(chuàng)新,系統(tǒng)規(guī)劃和科學(xué)設(shè)計(jì)了一系列審慎監(jiān)管的規(guī)章和指引,全面加強(qiáng)了銀行業(yè)監(jiān)管工作,與一些境外金融監(jiān)管部門(mén)建立了監(jiān)管合作和信息交流機(jī)制。新的監(jiān)管理念及其實(shí)踐措施在探索建立中國(guó)有效銀行監(jiān)管的新框架過(guò)程中產(chǎn)生了積極效果。銀行業(yè)在我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大變化的情況下保持了平穩(wěn)運(yùn)行,商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額和比率雙雙下降,銀行業(yè)改革和開(kāi)放取得了新突破。

(二)目前我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管存在的缺陷

1銀行監(jiān)管法律法規(guī)尚待健全。我國(guó)現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)不夠健全,在現(xiàn)已出臺(tái)的銀監(jiān)法中,沒(méi)有與之相配套的法規(guī)。有些法律法規(guī)條文的可操作性不強(qiáng)。如對(duì)不遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的銀行業(yè)不能采取強(qiáng)制措施發(fā)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)有問(wèn)題不能進(jìn)行接管。另外,法律法規(guī)出臺(tái)的速度落后于金融創(chuàng)新的速度,往往是新的金融產(chǎn)品出現(xiàn)以后才開(kāi)始出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范銀行的經(jīng)營(yíng)行為,這個(gè)矛盾在混業(yè)經(jīng)營(yíng)日趨發(fā)展、新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品層出不窮的今天表現(xiàn)得尤為突出。

2銀監(jiān)會(huì)與央行的關(guān)系需進(jìn)一步理順。銀監(jiān)會(huì)與中央銀行的關(guān)系,一是監(jiān)管信息的共享問(wèn)題。中央銀行制定貨幣政策的微觀基礎(chǔ)是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制情況及企業(yè)與個(gè)人的信貸行為。這些信息應(yīng)來(lái)自監(jiān)管部門(mén)上,由于兩個(gè)機(jī)構(gòu)存在一定的摩擦,信息共亨困難。二是對(duì)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和退出市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)的資金救助問(wèn)題。中央銀行是最后貸款人,對(duì)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和退出市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)提供資金支持。銀行監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)正確評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,及時(shí)審慎地向中央銀行提出向高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)提供資金支持。中央銀行資金支持應(yīng)盡量減少直接發(fā)放信用貸款救助,而是通過(guò)再貼現(xiàn)形式或某一中介來(lái)發(fā)放救助資金。因此,中央銀行與銀監(jiān)會(huì)之間有關(guān)金融穩(wěn)定的協(xié)調(diào)機(jī)制欠缺已成為一個(gè)緊迫的問(wèn)題。

3監(jiān)管技術(shù)指標(biāo)欠缺。目前,我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管人員在對(duì)銀行監(jiān)管過(guò)程中,科學(xué)利用指標(biāo)體系對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析的能力還不強(qiáng),同時(shí),銀行機(jī)構(gòu)還未完全建立系統(tǒng)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型和預(yù)警系統(tǒng)。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)工作還沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。隨著國(guó)際金融市場(chǎng)的發(fā)展,金融創(chuàng)新產(chǎn)品日益增多,現(xiàn)有的監(jiān)管手段已不能完全適應(yīng)發(fā)展的需要。

4監(jiān)管人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。目前我國(guó)銀行監(jiān)管人員在一定程度上存在著層次低和業(yè)務(wù)水平參差不齊的現(xiàn)象。具備扎實(shí)的金融財(cái)會(huì)知識(shí)并掌握現(xiàn)代分析工具的復(fù)合型監(jiān)管人才極度匱乏,已嚴(yán)重制約了我國(guó)銀行監(jiān)管水平的提高。

三、國(guó)外銀行業(yè)監(jiān)管的啟示

1進(jìn)一步完善與現(xiàn)代商業(yè)銀行監(jiān)管相適應(yīng)的法律法規(guī),力求使其具有較強(qiáng)的前瞻性和可操作性。銀行監(jiān)管必須有法可依、有章可循,我們應(yīng)大量吸取國(guó)際上監(jiān)管法律法規(guī)的優(yōu)點(diǎn),最大限度地完善我們的監(jiān)管法規(guī)體系。

2銀監(jiān)會(huì)與中央銀行之間應(yīng)當(dāng)保持緊密合作。銀監(jiān)會(huì)與央行保持緊密合作,尤其在信息收集方面的合作,尤為重要。一方面,央行制定和實(shí)施貨幣政策所需要的許多信息均來(lái)自于銀行監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。另一方面,銀監(jiān)會(huì)也需要央行的信息資料。在這方面,我們可以借鑒英國(guó)英格蘭銀行和FSA在信息共享方面的做法。因此,銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行之間要及時(shí)溝通有關(guān)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)情況,通過(guò)信息共享和相互提供服務(wù)避免重復(fù),以節(jié)約成本,提高效率。

3借鑒和運(yùn)用國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際監(jiān)管慣例,制定符合我國(guó)實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)和監(jiān)管指標(biāo)體系。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)銀行業(yè)的有關(guān)信息進(jìn)行量化管理,使用相關(guān)的經(jīng)濟(jì)分析方法如比率分析法、趨勢(shì)分析法、構(gòu)成分析法及貸款規(guī)模預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)集中度預(yù)測(cè)、流動(dòng)性預(yù)測(cè)等對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)的量化分析。監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)、不同銀行機(jī)構(gòu)以及不同的風(fēng)險(xiǎn)特征來(lái)確定。監(jiān)管分析指標(biāo)應(yīng)充分體現(xiàn)科學(xué)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和真實(shí)性。

4提高銀行監(jiān)管人員素質(zhì),建立一支合格的銀行監(jiān)管隊(duì)伍。銀行監(jiān)管工作不僅需要監(jiān)管人員自身要有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和處理具體事務(wù)的技巧,更需要熟知金融與資本市場(chǎng)的專(zhuān)家、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家、信息技術(shù)處理專(zhuān)家以及有豐富業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的銀行家來(lái)充實(shí)監(jiān)管人員隊(duì)伍。為此,應(yīng)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn),大力實(shí)施人力資源培訓(xùn)計(jì)劃,為監(jiān)管工作提供強(qiáng)有力的人力資源支持,從而提高我國(guó)銀行監(jiān)管工作的整體水平。

5建立存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度是在商業(yè)銀行出現(xiàn)支付困難、瀕臨倒閉時(shí),由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按一定比例,向存款人支付一定補(bǔ)償資金的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。實(shí)行存款保險(xiǎn)制度不僅可以保護(hù)存款人的利益,提高銀行的吸儲(chǔ)能力和負(fù)債的安全性,而且可以利用這一機(jī)制對(duì)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施有效的監(jiān)管,同時(shí)還能運(yùn)用巨額的保險(xiǎn)基金對(duì)被保銀行出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施救助。為了保護(hù)存款人的利益,建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)銀行業(yè)尤為迫切。

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